社会保険料　削減

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※この投稿は２０２０年１１月２２日にメルマガで配信した内容です。

 

今日は会社にお金を残す方法と、
社会保険料の削減についてのお話です。

 

会社のお金を増やすためには、
しっかりと売上をあげて、
利益を残す必要があります。

 

しかし、利益を残すことができても
何も対策をしていないと

税金や社会保険料で
かなりお金を取られてしまいます。

 

例えば対策なしに役員報酬だけで
法人から個人に資金を移動すると、
多額の税金や社会保険料がかかってしまいます。

 

節税についてはしっかりと勉強されている
社長さんも多いです。

 

出来るだけ経費に算入出来るように、
考え方や証拠の残し方を学んだり、

 

さらに進んでいる社長さんだと、
旅費規定や住宅規定などを使い、

 

法人から個人に出来るだけ

税金がかからずに資金を移動する方法

を学んでいたりします。

 

しかし社会保険料はどうでしょうか？

特に対策をせずに、
支払わないといけないものとして、
諦めて支払い続けていないでしょうか？

 

多くの中小企業にとって
「社会保険料は、税金以上に注意が必要」
といっても過言ではありません。

 

例えば、
法人税は会社の業績が悪化すれば、
支払う金額も当然に減ります。

 

それに対して社会保険料は、
赤字になっても負担額は変わりません。

 

また社会保険は取られる金額も大きく、
会社負担と本人負担をあわせて、
約３０％が社会保険料として徴収されます。

 

法人税等の実効税率は、
法人の利益が２０００万残っていたとしても、
３０％には届きません。

 

所得税も控除があるため、
実は年収が２０００万円であったとしても、
実効税率は３０％に届きません。

 

しかし、社会保険料は
年収がいくらであったとしても、
約３０％がきっちり徴収されます。

 

さらに言うと、
社会保険はたくさん払ったからといって、
優遇される訳ではありません。

 

むしろ、支払い損になる確率が１００％です。
※理由は後述します。

 

まず、社会保険料の支払いは大きく、
【健康保険と厚生年金】の２つがあります。

 

健康保険に関しては、
支払う額がどれだけ増えたとしても、
給付内容は変わりません。

 

支払う額が増えたら、
増額分はただの支払い損です。

 

それどころか、高額療養費に関しては、
年収の高い人ほど自己負担が増えたりもします。

 

厚生年金の部分に関してはどうでしょうか？

支払う額が増えると、
もらえる年金が増えてお得だと思いますか？

 

実際に計算してみましょう。

仮に

「１０年間、役員報酬を１０万円増額した場合」

を考えてみます。

 

この場合

 

・【社会保険料の増加額】は

10万円×120ヶ月×29.96％＝3,595,200円
となります。

 

一方、

 

・【将来受け取れる年金額の増加額（年額）】は

10万円×120ヶ月×5.481/1000 = 65,772円

となります。

 

多めに支払った社会保険料
を回収しようとすると、

５４年と少しかかることになります。

 

年金を６５歳から受給するとした場合、
【１１９才】まで生きることができないと、
支払った分を回収することはできません。

 

もし１２０歳まで生きることができれば、
６万円だけ得をすることができます。

 

メルマガを書きながら気になったので、
現在の日本人最高齢の方を調べてみました。

 

「田中カ子」さんという方が、
１１７歳で現在日本で最高齢とのことです。

 

しかもこの方日本歴代最高齢とのことで、
今まで１１８歳まで生きられた方はいないようです。

 

つまり、

 

「年金で社会保険料のもとをとることができる」

そんな人は存在しないということです。

 

しかも、この計算は
「現在の制度がそのまま維持できること」
を前提としています。

 

日本の年金制度は賦課方式です。

 

賦課方式のイメージとしては、
働き盛りの現役世代から、
年金受給世代への仕送りに近いです。

 

自分が支払った社会保険料が積立てられ、
将来返ってくるといったものではありません。

 

自分が年金をもらうようになった時に、
その時の若者が支払った保険料から支払われます。

 

日本の少子高齢化は進み続けています。

年金をもらう老人の人数は増え続けています。

 

それに対し、
支払う年金のもととなる若者の人数は、
減少する一方です。

 

自分が年金を受け取るとき、
その時の若者たちが支払う保険料だけで、
今と同じような年金額がもらえると思いますか？

 

実際に起きている問題として、
厚生年金の受給開始年齢が、

「徐々に引き上げられている」

という事実があります。

 

以前は誰でも６０歳から
年金の受給が可能でした。

 

しかし、今は

男性なら昭和３６年４月２日生まれ、
女性なら昭和４１年４月２日生まれ、

 

それ以降に生まれた人は、
６５歳にならないと年金を受け取れません。

 

あなたが６５歳になったとき、
同じように年金を受取れるでしょうか？

 

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【編集後記】

 

私の娘が
先日ピアノのYou Tubeチャンネルを
開設しました。

 

当然動画のアップロード方法も
娘は知らなかったので、

 

こないだまでは私が手順を一つ一つ教えながら、
動画をアップロードしていました。

 

しかし昨日娘のアップロード作業を
横で見ていたら、

 

パパは横から見ているだけで、
ほぼ娘が自力でアップロードまで完了していました。

 

娘は小学校３年生なのですが、
本当、飲み込みが早くてビックリです！

 

「娘から将来You Tubeの使い方を教えてもらう」

そんな日がくるのも、
あっという間な気がしています（笑）

 

【編集後記の編集後記】

 

社会保険料（特に厚生年金）を払っていて、
なんとなく損をした気持ちになっていたのですが、

あらためて計算してみるとビックリですよね。

 

私は１２０歳まで生きれる自信はありません＾＾；

 

そのため、

できる限り支払う社会保険料は減らして、

 

減った社会保険料を、
自分で勉強して投資などで運用する。

 

「自分の老後の準備は自分でしないといけない」

と思っています。

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